МИНОБРНАУКИ РОССИИ

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования
«Алтайский государственный университет»

Современные формы и методы налогового консультирования

рабочая программа дисциплины

Закреплена за кафедрой	Кафедра финансов и кредита
Направление подготовки	38.04.08. Финансы и кредит
Профиль	Налоговый и бухгалтерский консалтинг
Форма обучения	Заочная
Общая трудоемкость	4 ЗЕТ
Учебный план	z38_04_08_Финансы и кредит_НиБК-2023

Часов по учебному плану	144
в том числе:
аудиторные занятия	14
самостоятельная работа	121
контроль	9

Виды контроля по курсам
экзамены:	2

Распределение часов по курсам

Курс	2		Итого
Вид занятий	УП	РПД	УП	РПД
Лекции	6	6	6	6
Практические	8	8	8	8
Сам. работа	121	121	121	121
Часы на контроль	9	9	9	9
Итого	144	144	144	144

Программу составил(и):
к.э.н., Доцент, Титова ОЛьга Викторовна

Рецензент(ы):
к.э.н., Доцент, Деркач Наталья Олеговна

Рабочая программа дисциплины
Современные формы и методы налогового консультирования

разработана в соответствии с ФГОС:
Федеральный государственный образовательный стандарт высшего образования - магистратура по направлению подготовки 38.04.08 Финансы и кредит (приказ Минобрнауки России от 22.01.2023 г. № 991)

составлена на основании учебного плана:
38.04.08 Финансы и кредит
утвержденного учёным советом вуза от 26.06.2023 протокол № 4.

Рабочая программа одобрена на заседании кафедры
Кафедра финансов и кредита

Протокол от 03.02.2023 г. № 3
Срок действия программы: 20232024 уч. г.

Заведующий кафедрой
Межов Степан Игоревич

Визирование РПД для исполнения в очередном учебном году

Рабочая программа пересмотрена, обсуждена и одобрена для
исполнения в 2023-2024 учебном году на заседании кафедры

Кафедра финансов и кредита

Протокол от 03.02.2023 г. № 3
Заведующий кафедрой Межов Степан Игоревич

1. Цели освоения дисциплины

1.1.

2. Место дисциплины в структуре ООП

Цикл (раздел) ООП: Б1.В.01

3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины

ПК-2	Способен осуществлять налоговое консультирование на основе знаний принципов профессионального поведения налогового консультанта и досудебного урегулирования налоговых споров
ПК-2.1	Знает законодательство Российской Федерации о налогах и сборах, о бухгалтерском учете и практику их применения
ПК-2.2	Умеет использовать основные методы защиты прав и за- конных интересов налогоплательщиков в рамках законных полномочий при проведении мероприятий налогового контроля, привлечении к налоговой и административной ответственности
ПК-2.3	Владеет навыками сопровождения мероприятий налогового администрирования и контроля для обеспечения соблюдения прав и законных интересов налогоплательщика
В результате освоения дисциплины обучающийся должен
3.1.	Знать:
3.1.1.
3.2.	Уметь:
3.2.1.
3.3.	Иметь навыки и (или) опыт деятельности (владеть):
3.3.1.

4. Структура и содержание дисциплины

Код занятия	Наименование разделов и тем	Вид занятия	Курс	Часов	Компетенции
Раздел 1. Теория налогового консультирования
1.1.	Сущность налогового консультирования	Лекции	2	0,25	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
1.2.	Сущность налогового консультирования	Сам. работа	2	10	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
1.3.	История возникновения налогового консультирования	Лекции	2	0,25	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
1.4.	История возникновения налогового консультирования	Сам. работа	2	10	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
1.5.	Организационно-правовое регулирование налогового консультирования	Лекции	2	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
1.6.	Организационно-правовое регулирование налогового консультирования	Практические	2	1	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
1.7.	Организационно-правовое регулирование налогового консультирования	Сам. работа	2	10	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
Раздел 2. Методика налогового консультирования
2.1.	Направления налогового консультирования	Лекции	2	1	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.2.	Направления налогового консультирования	Практические	2	1	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.3.	Направления налогового консультирования	Сам. работа	2	10	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.4.	Методика налоговой оптимизации	Лекции	2	1	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.5.	Методика налоговой оптимизации	Практические	2	1	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.6.	Методика налоговой оптимизации	Сам. работа	2	20	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.7.	Причины и принципы снижения налоговых обязательств	Лекции	2	1	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.8.	Причины и принципы снижения налоговых обязательств	Практические	2	1	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.9.	Причины и принципы снижения налоговых обязательств	Сам. работа	2	20	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.10.	Регулирование рынка услуг налогового консультирования	Лекции	2	1	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.11.	Регулирование рынка услуг налогового консультирования	Практические	2	2	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.12.	Регулирование рынка услуг налогового консультирования	Сам. работа	2	20	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.13.	Инструменты налогового консультирования	Лекции	2	1	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.14.	Инструменты налогового консультирования	Практические	2	2	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3
2.15.	Инструменты налогового консультирования	Сам. работа	2	21	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3

5. Фонд оценочных средств

5.1. Контрольные вопросы и задания для проведения текущего контроля и промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины

5.2. Темы письменных работ для проведения текущего контроля (эссе, рефераты, курсовые работы и др.)

5.3. Фонд оценочных средств для проведения промежуточной аттестации

6. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины

6.1. Рекомендуемая литература
6.2. Перечень ресурсов информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"

6.3. Перечень программного обеспечения

6.4. Перечень информационных справочных систем