| Цель изучения дисциплины | Цель освоения дисциплины заключается в формировании у студентов теоретических знаний и практических навыков по применению аналитических методов для эффективного проведения налогового мониторинга, что позволяет выявлять и оценивать налоговые риски, повышать точность налоговых расчетов и обеспечивать соблюдение налогового законодательства. |
|---|---|
| Место дисциплины в учебном плане | Б1.В.ДВ.01.01 |
| Формируемые компетенции | ПК-1 | Знания, умения и навыки, получаемые в результате освоения дисциплины |
Знать:
- Основные методы налоговой оптимизации и их применение в бухгалтерском учете. - Налоговое законодательство, включая налоговые режимы и правила учета, которые влияют на налоговые риски. - Принципы и методы оценки и анализа налоговых рисков в бизнесе. - Подходы к разработке проектных решений для снижения налоговых рисков на основе аналитических методов. - Инструменты налогового мониторинга, включая методы для выявления и предотвращения ошибок в налоговом учете. Уметь:
- Применять различные аналитические методы для расчета налоговых рисков и оптимизации налогового учета. - Оценивать эффективность существующих методов налоговой оптимизации в рамках различных налоговых режимов. - Разрабатывать и внедрять практические методы налоговой оптимизации для бухгалтерского учета, принимая во внимание текущие изменения в законодательстве. - Применять аналитические подходы для проектирования решений, направленных на минимизацию налоговых рисков. - Использовать инструменты для формирования рекомендаций по оптимизации налогообложения и снижению рисков в рамках отчетности. Иметь навыки и (или) опыт деятельности (владеть):
- Способностью разрабатывать проектные решения по снижению налоговых рисков с учетом анализа действующего налогового законодательства и текущих практик. - Умением внедрять методы налоговой оптимизации в практическую деятельность предприятия, обеспечивая соблюдение нормативных требований и максимизацию налоговых льгот. - Способностью реализовывать проекты по созданию эффективных систем налогового мониторинга, ориентированных на своевременное выявление налоговых рисков. - Навыками интеграции методов налоговой оптимизации в систему бухгалтерского учета, с целью повышения прозрачности и минимизации налоговых ошибок. - Владением методами контроля и анализа налоговых рисков в реальном времени для оперативного внесения корректировок в процессы учета и налогообложения. |
| Содержание дисциплины | Аналитические методы обеспечения налогового мониторинга. |
| Виды учебной работы | Лекции, лабораторные, самостоятельная работа. |
| Используемые информационные, инструментальные и программные средства |
Microsoft Windows
Microsoft Office 7-Zip AcrobatReaderMicrosoft Office 2010 (Office 2010 Professional, № 4065231 от 08.12.2010), (бессрочно); Microsoft Windows 7 (Windows 7 Professional, № 61834699 от 22.04.2013), (бессрочно); Chrome (http://www.chromium.org/chromium-os/licenses), (бессрочно); 7-Zip (http://www.7-zip.org/license.txt), (бессрочно); AcrobatReader (http://wwwimages.adobe.com/content/dam/Adobe/en/legal/servicetou/Acrobat_com_Additional_TOU-en_US-20140618_1200.pdf), (бессрочно); ASTRA LINUX SPECIAL EDITION (https://astralinux.ru/products/astra-linux-special-edition/), (бессрочно); LibreOffice (https://ru.libreoffice.org/), (бессрочно); Веб-браузер Chromium (https://www.chromium.org/Home/), (бессрочно); Антивирус Касперский (https://www.kaspersky.ru/), (до 23 июня 2025); Архиватор Ark (https://apps.kde.org/ark/), (бессрочно); Okular (https://okular.kde.org/ru/download/), (бессрочно); Редактор изображений Gimp (https://www.gimp.org/), (бессрочно) Информационная справочная система:
СПС КонсультантПлюс (инсталлированный ресурс АлтГУ или http://www.consultant.ru/). Профессиональные базы данных: 1. Электронная база данных «Scopus» (http://www.scopus.com); 2. Электронная библиотечная система Алтайского государственного университета (http://elibrary.asu.ru/); 3. Научная электронная библиотека elibrary (http://elibrary.ru) |
| Форма промежуточной аттестации | Зачет. |