Налоговое администрирование

Закреплена за кафедрой	Кафедра финансов и кредита
Направление подготовки	38.04.08. Финансы и кредит
Профиль	Налоговый и бухгалтерский консалтинг
Форма обучения	Заочная
Общая трудоемкость	4 ЗЕТ
Учебный план	z38_04_08_Финансы и кредит_НиБК-2023

Курс	1	Итого
Вид занятий	УП	РПД	УП	РПД
Лекции	6	6	6	6
Практические	8	8	8	8
Сам. работа	126	126	126	126
Часы на контроль	4	4	4	4
Итого	144	144	144	144

1. Цели освоения дисциплины

1.1.

2. Место дисциплины в структуре ООП

Цикл (раздел) ООП: Б1.В.01

3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины

ПК-2	Способен осуществлять налоговое консультирование на основе знаний принципов профессионального поведения налогового консультанта и досудебного урегулирования налоговых споров
ПК-2.1	Знает законодательство Российской Федерации о налогах и сборах, о бухгалтерском учете и практику их применения
ПК-2.2	Умеет использовать основные методы защиты прав и за- конных интересов налогоплательщиков в рамках законных полномочий при проведении мероприятий налогового контроля, привлечении к налоговой и административной ответственности
ПК-2.3	Владеет навыками сопровождения мероприятий налогового администрирования и контроля для обеспечения соблюдения прав и законных интересов налогоплательщика
В результате освоения дисциплины обучающийся должен
3.1.	Знать:
3.1.1.
3.2.	Уметь:
3.2.1.
3.3.	Иметь навыки и (или) опыт деятельности (владеть):
3.3.1.

4. Структура и содержание дисциплины

Код занятия	Наименование разделов и тем	Вид занятия	Курс	Часов	Компетенции	Литература
Раздел 1. Основы налогового администрирования
1.1.	Вводный урок по программе	Лекции	1	0,25	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
Раздел 2. Учет и работа с документами
2.1.	Какая первичка устроит ИФНС	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
2.2.	Какая первичка устроит ИФНС	Сам. работа	1	10
2.3.	Как навести порядок в бухучете, чтобы исключить частые ошибки при расчете налогов	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
2.4.	Как навести порядок в бухучете, чтобы исключить частые ошибки при расчете налогов	Практические	1	1
2.5.	Как навести порядок в бухучете, чтобы исключить частые ошибки при расчете налогов	Сам. работа	1	10
2.6.	Что обновить в договорах с контрагентами, чтобы исключить налоговые риски	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
2.7.	Что обновить в договорах с контрагентами, чтобы исключить налоговые риски	Практические	1	1
2.8.	Что обновить в договорах с контрагентами, чтобы исключить налоговые риски	Сам. работа	1	10
Раздел 3. Налоги, взносы и отчетность
3.1.	Как исключить ошибки при уплате налогов и взносов	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
3.2.	Как исключить ошибки при уплате налогов и взносов	Сам. работа	1	10
3.3.	Как контролировать базу и сроки уплаты налогов	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
3.4.	Как контролировать базу и сроки уплаты налогов	Сам. работа	1	10
3.5.	Как рассчитать НДС в нестандартных ситуациях и не завысить вычеты	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
3.6.	Как рассчитать НДС в нестандартных ситуациях и не завысить вычеты	Практические	1	1
3.7.	Как рассчитать НДС в нестандартных ситуациях и не завысить вычеты	Сам. работа	1	10
3.8.	Кто может применять выгодные спецрежимы и как продержаться	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
3.9.	Кто может применять выгодные спецрежимы и как продержаться	Сам. работа	1	10
3.10.	Что изменить в расчете страховых взносов	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
3.11.	Что изменить в расчете страховых взносов	Сам. работа	1	10	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
3.12.	На что обратить внимание при разработке учетной налоговой политики	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
3.13.	На что обратить внимание при разработке учетной налоговой политики	Практические	1	1
3.14.	На что обратить внимание при разработке учетной налоговой политики	Сам. работа	1	10
Раздел 4. Налоговый контроль
4.1.	Что нужно знать о камеральных проверках и блокировке счетов	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
4.2.	Что нужно знать о камеральных проверках и блокировке счетов	Сам. работа	1	10
4.3.	Что делать, если в компании назначили выездную проверку	Лекции	1	0,5	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
4.4.	Что делать, если в компании назначили выездную проверку	Практические	1	2
4.5.	Что делать, если в компании назначили выездную проверку	Сам. работа	1	10
Раздел 5. Налоговое планирование и оценка налоговых рисков
5.1.	Как оценить деятельность фирмы и что предложить для законной оптимизации налогов	Лекции	1	0,25	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1
5.2.	Как оценить деятельность фирмы и что предложить для законной оптимизации налогов	Практические	1	2
5.3.	Как оценить деятельность фирмы и что предложить для законной оптимизации налогов	Сам. работа	1	16	ПК-2.1, ПК-2.2, ПК-2.3	Л1.1

5. Фонд оценочных средств

5.1. Контрольные вопросы и задания для проведения текущего контроля и промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины

5.2. Темы письменных работ для проведения текущего контроля (эссе, рефераты, курсовые работы и др.)

5.3. Фонд оценочных средств для проведения промежуточной аттестации

6. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины

6.1. Рекомендуемая литература
6.1.1. Основная литература
	Авторы	Заглавие	Издательство, год	Эл. адрес
Л1.1	Дорофеева Н.А., Брилон А.В., Брилон Н.В.	Налоговое администрирование: учебник: Учебники	Издательство "Дашков и К", 2016	e.lanbook.com
6.2. Перечень ресурсов информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"

6.3. Перечень программного обеспечения

6.4. Перечень информационных справочных систем